Платная доработка на тему Оценка кредитоспособности клиентов на примере ОАО «Сбербанк России»

Содержание:

Введение. 5

1.
Теоретические аспекты оценки кредитоспособности клиентов. 8

1.1.
Сущность и необходимость оценки кредитоспособности клиента в коммерческом банке. 8

1.2.
Организация кредитного процесса для юридических лиц. 12

1.3.
Оценка кредитоспособности юридических лиц, используемая российскими банками  19

2.
Оценка  кредитоспособности  заемщика  на примере ПАО «Сбербанк России». 30

2.1.
Характеристика показателей финансово-экономической деятельности ПАО «Сбербанк
России». 30

2.2.
Проведение оценки кредитоспособности. 35

3.
Пути совершенствования оценки кредитоспособности юридических лиц. 42

3.1.
Проблемы оценки кредитоспособности юридических лиц на современном этапе  42

3.2.
Пути совершенствования оценки кредитоспособности. 50

Заключение. 54

Список
использованных источников. 58

Приложения. 63

Введение:

Кредитно-финансовая система представляет
собой одну из важнейших и неотъемлемых структур в условиях рыночной экономики. Становление
банковской системы и развитие товарного производства исторически шло параллельными
путями, тесно взаимодействуя друг с другом. Банки, находясь в центре экономической
жизни, опосредуют связи между производителями и вкладчиками и, путем перераспределения
капитала, повышают эффективность производства в целом.

Особая роль в
этом отведена кредитам, которые, по сути, превратились в основной источник финансирования
предприятий дополнительными денежными ресурсами. Банковская система в условиях рыночной
экономики основана на частной и коллективной собственности и нацелена на получение
прибыли и преодоление конкуренции.

Основным из видов деятельности коммерческого банка в условиях
рыночной экономики является кредитование юридических и физических лиц внутри государства.
Кредитование осуществляется по принятой процедуре внутри коммерческого банка, основываясь
на определенных нормативно-правовых документах.

Процесс кредитования также регулируется и контролируется со стороны
центрального банка государства. Этот контроль осуществляется через обязанность коммерческого
банка перечислять в фонд страхования определенные проценты для реализации покрытия
кредитных рисков банка в случае невыполнение клиентами своих обязательств.

Процесс кредитования является не только доходным видом деятельности
для банка, то также и рисковым. Кредитные риски несут клиенты банка в случае невозможности
погашения части кредита. Банк не должен допускать возможность реализации кредитных
рисков, так как эта ситуация мгновенно повлияет на уровень ликвидности или платежеспособности
самого банка.

Очень известными в практике кредитных организаций мероприятиями,
которые направлены на уменьшение кредитного риска, представляет собой анализ
кредитоспособности заемщика. Поэтому недостатков оценки возможных и фактических
контрагентов, их финансового состояния, с точки зрения возвращения суммы
главного долга и процентов по нему, стала и остается одной из самых актуальных
проблем в работы банка, так как от такого находится в зависимости его
прибыльность.

Кроме того, часто, в оценке кредитоспособности заинтересован не
лишь банк, но и клиент, так как анализ кредитоспособности помогает провести
подробный и непредвзятый финансовый анализ и приготовить управленческие
решения, а также исследовать возможности организации по реализации различного
рода проектов, к примеру, действительность продажи инновационных проектов
предприятиями. С целью обеспечения наибольшей возвратности денежных средств
анализ кредитоспособности заемное лицо, которая стала неизбежным компонентом
взаимоотношения кредитных организаций и контрагентов, применяется как
инструмент контроля.

Актуальность темы
исследования связана с тем, что становление сферы кредитования способствует интенсивному
развитию банковского сектора и реального сектора, что приведет, в свою очередь,
к росту российской экономики в целом, и, следовательно, росту уровня и качества
жизни населения страны.

В условиях
нестабильной экономики практически все хозяйствующие субъект-ты испытывают
недостаток денежных средств, важных для обеспечения хозяйственной работы и
достижения финансового подъема в перспективе.

Основная задача,
которая сегодня стоит перед банками, – обеспечить минимальный уровень дефолтов при
постоянно растущем объеме кредитов. Актуальность данной проблемы не вызывает сомнения,
о чем свидетельствует увеличивающееся число публикаций в прессе и ажиотажный интерес
со стороны российских банков.

Заключение:

Кредитование
корпоративных клиентов является важной составляющей деятельности коммерческих банков,
формирующей весомую часть их доходов. За последние 20 лет финансовые посредники
продемонстрировали серьезные улучшения в области корпоративного кредитования: расширился
ассортимент кредитных продуктов, повысилась скорость обработки информации и рассмотрения
кредитной заявки, значительный прогресс виден в работе с кредитными рисками и юридическом
сопровождении сделок. Безусловно, серьезные заслуги в этой области принадлежат банковскому
сообществу.

В
статье рассмотрены теоретические аспекты кредитоспособности заемщика, изучение
которых позволило сделать вывод, что кредитная сделка предполагает
взаимоотношения двух партнеров: кредитора и заемщика. Кредитор передает
заемщику объект сделки: стоимость ссуды на условиях платежа, погашения,
срочности и безопасности, но при этом остается собственником объекта сделки.

В
каждой кредитной операции есть элементы риска: неуплата долга и процентов по
кредиту, нарушение срока платежа и другие. Наличие риска и его сложная
зависимость от большого количества различных факторов заставляют банк выбирать
критерий оценки кредитоспособности должника, с помощью которого можно оценить
вероятность того, что должник выполнит свои обязательства.

Изучение
ряда существующих методов оценки кредитного качества привело к выводу, что все
они имеют очень узкую направленность. Если невозможно учесть все факторы,
влияющие на оценку кредитного качества, их обычно группируют и рассматривают в
анализе отдельно или используют средние значения.

На
примере ПАО «Сбербанк России» был проведен анализ кредитоспособности организации,
который показал, что предприятие относится к первому классу кредитоспособности,
и является надежным заемщиком.

Изучив
некоторые методы кредитного рейтинга на конкретном примере, можно сделать
некоторые выводы. Фактически, все методы используют одни и те же коэффициенты -
это коэффициенты абсолютной и текущей ликвидности, но в то же время они имеют
разные веса при оценке кредитоспособности. У каждой техники есть свои
достоинства и недостатки. Таким образом, при использовании рейтинговой оценки
анализ платежеспособности является в некоторой степени неполным, поскольку не
учитывает деятельность бизнеса (эффективную или нет).

Методология
Сбербанка применительно к российской экономике более реалистична. Он учитывает
многие аспекты деятельности компании и достаточно «ограничен», чтобы оценить
класс платежеспособности.

Анализ
применения скоринговой системы оценки кредитования юридических лиц в банковской
практике нашей страны, позволяет выделить возможные направления, которые будут определять
развитие кредитных продуктов:

-
улучшение качества кредитного портфеля;

-
возрастающий интерес к автоматизированному управлению бизнес-процессом скоринга,
а не к применению скоринга, как методу математического расчета скорингового балла
на основе введенных данных («скоринговый калькулятор»);

-
увеличение стоимости входа на рынок розничного кредитования и, как следствие - выход
на рынок новых игроков будет ограничен;

-
совершенствование записей кредитных историй;

-
проработка вопросов, касающихся защиты банковской тайны;

-
создание фондов по управлению проблемными активами клиентов.

Несмотря
на определенные достижения, система кредитования юридических лиц нуждается в повышении
эффективности, что обусловлено трудностями в снижении транзакционных издержек банковского
бизнеса, относительно высокими рисками кредитования в условиях развивающегося рынка
и иными факторами. Одним из этапов решения проблемы является совершенствование методики
оценки кредитоспособности корпоративных клиентов банка.

Фрагмент текста работы:

1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности
клиентов

1.1. Сущность и необходимость оценки
кредитоспособности клиента в коммерческом банке

С развитием рыночных отношений, появлением предприятий
различных форм собственности (как частной, так и государственной, коллективной)
актуальной становится проблема четкого правового регулирования
финансово-кредитных отношений хозяйствующих субъектов. специфический.

Наличие товарного производства и денег определяет наличие и
функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит становится
обязательным атрибутом предприятия, что способствует консолидации
хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как является необходимым
условием для производственных фондов и средств предприятия. тираж в условиях
расширенного воспроизводства, позволяет осуществлять непрерывно осуществлять
процесс тиража и, следовательно, влияет на производство и продажу продукции.

Однако нестабильность финансовых рынков, кризисные явления и
посткризисное состояние финансовой системы характеризуются значительным
увеличением доли плохих долгов, снижением реальной стоимости банковских активов
и, как следствие, изъятием обращение значительных средств для создания резервов
на покрытие возможных потерь от активных операций. В этих условиях возрастает
потребность в улучшении существующих стратегий по выявлению, оценке и
оптимизации кредитных рисков.

Наиболее распространенной мерой в практике банков с целью
снижения кредитного риска является оценка кредитного качества клиентов. Поэтому
изучение методов и процедур оценки кредитного качества хозяйствующего субъекта
на практике является очень актуальным.

При выдаче кредитов всем банкам возникает необходимость оценки
кредитоспособности клиентов. Для клиентов эта оценка также играет значительную
роль, поскольку определяет, в каком объеме будет предоставлен кредит и будет ли
он предоставлен вообще.

Систематически некорректная оценка кредитоспособности клиентов
может привести к ухудшению качества кредитного портфеля банка, что также
приводит к необходимости создания дополнительных резервов [7, с. 59].

Получение надежного кредитного рейтинга существенно влияет
как на результаты кредитной операции, так и на эффективность самой кредитной
деятельности банка.

Оценка кредитоспособности клиента - важная часть управления
кредитным риском в коммерческом банке. Необходимость активации механизма
определения кредитоспособности клиента обусловлена ​​быстрым ростом объема
выданных кредитов и, как следствие, увеличением банковского риска [6,
с. 82].

Анализ кредитного качества как основного критерия при
построении операционных кредитных отношений между банком и клиентом выглядит
следующим образом:

- оценка платежеспособности клиентов должна проводиться
исходя из общих интересов субъектов кредитных отношений. Слишком высокие
требования к заемщикам к кредитным ресурсам банка приводят к потере клиентов;

- общность целей клиентов и кредитора в процессе
формирования кредитных отношений выражается в стремлении получить для них
максимальную доходность;

- кредитное качество клиентов сильно зависит от стоимости
предоставления кредитных услуг, типов ссуд, по типам ссуд, зависит от уровня
развития инфраструктуры на этих рынках, спроса и предложения на кредитные
ресурсы на рынках.

Между платежеспособностью и платежеспособностью существует
значительная разница. Кредитные обязательства заемщика перед банком, в отличие
от других обязательств, должны быть оплачены исключительно наличными деньгами.