Отчёт по практике на тему Анализ управления активами и пассивами ПАО СВЯЗЬ БАНК (НИР)

Содержание:

Введение. 3

1. Общая характеристика деятельности   банка ПАО «АКБ «Связь-Банк»  4

2. Анализ управления активами и пассивами банка ПАО «АКБ «Связь-Банк»  7

3. Анализ доходов и расходов банка ПАО «АКБ «Связь-Банк». 20

Заключение. 27

Список использованных источников. 29

Приложения. 30

Введение:

Целью прохождения преддипломной практики является закрепление и углубление теоретической подготовки, приобретение умений и навыков практической и организаторской работы в условиях конкретной организации, освоение необходимой компетенции в сфере профессиональной деятельности бакалавра по направлению «Экономика».

На основе вышеизложенного среди задач прохождения преддипломной практики можно выделить следующие:

1)                приобрести умения и навыки на основе знаний, полученных в процессе теоретического обучения;

2)                изучить все стороны практической деятельности организации;

3)                научиться систематизировать и анализировать материалы, собранные в процессе прохождения практики;

4)                ознакомиться с существующей системой управления и организационной структурой объекта исследования;

5)                проанализировать финансово-экономическую деятельность;

6)                приобрести умения и навыки профессионального поведения в процессе трудовой деятельности;

7)                разработать предложения и рекомендации по совершенствованию системы управления и хозяйственного механизма на обследуемом объекте.

Объект прохождения преддипломной практики – ПАО «АКБ «Связь-Банк».

Предмет – порядок и механизм выдачи кредита.

Источниками информации для написания отчета о прохождении преддипломной практики послужили первичные и сводные документы, а также бухгалтерская (финансовая) отчетность организации за период 2017-2019 года.

Заключение:

ПАО «АКБ «Связь-Банк» – крупный российский коммерческий банк, являющийся универсальным кредитно-финансовым учреждением. Это дочерняя организация Внешэкономбанка, которому принадлежит 99,77% акций.

В целом, управление активами находится на высоком уровне. Наблюдается согласованность с ресурсами по структуре. Единственный негативный момент – рост просроченных кредитов. Но как говорилось выше, это является влиянием внешнего фактора. Однако Банк может уменьшить темпы прироста, данного показателя, несколько ужесточив требования к заёмщикам.

Проанализировав структуру пассивов полностью можно заключить, что ПАО «АКБ «Связь-Банк» ведёт активную работу по улучшению их качества. Если в начале рассматриваемого периода некоторые показатели выбиваются из норм, то к концу они, либо входят в рамки оптимальных значений, либо приближены к ним. Продолжение такой политики будет способствовать повышению финансовой устойчивости и самостоятельности Банка.

В заключении стоит отметить, что в соответствии с проведенным анализом активных и пассивных операций банка, можно говорить, что по критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поскольку в течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.  Данное обстоятельство способствует созданию реальной угрозы интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров банка.

По критерию качества пассивов состояние банка можно охарактеризовать как «удовлетворительное», т.к. в течение 2017-2019 гг. состояние капитала банка значительно не ухудшалось, текущих трудностей в деятельности не были выявлены, однако наблюдалось снижение собственных средств.

Для поддержания существующего уровня ликвидности ПАО «АКБ «Связь-Банк» и его повышения можно предложить следующие действия:

1. Прогнозировать основные статьи баланса в разрезе основных видов валют. Это позволит определять необходимый объем ресурсов для покрытия дефицита ликвидности, что также позволит выполнять обязательные нормативы, установленные локальными регуляторами.

2. Прогнозировать структуру активов и пассивов при различных сценариях развития баланса банка. В рамках построения планов фондирования это позволит увеличить контроль требуемого уровня ликвидных активов в среднесрочной и долгосрочной перспективе.

3. Осуществлять постоянный контроль и прогнозировать значения основных показателей ликвидности.

Фрагмент текста работы:

1. Общая характеристика деятельности банка ПАО «АКБ «Связь-Банк»

Банк был учрежден в 1991 году в форме ООО Госбанком СССР с целью «эффективного использования финансовых ресурсов для ускоренного, пропорционального развития связи и информационных систем». Учредителями-пайщиками выступили предприятия связи Москвы и некоторых областей России, а также Украины, Казахстана, Узбекистана, Таджикистана, Армении, акционерные общества и др.

ПАО «АКБ «Связь-Банк» – крупный российский коммерческий банк, являющийся универсальным кредитно-финансовым учреждением. Это дочерняя организация Внешэкономбанка, которому принадлежит 99,77% акций.

Основными направлениями деятельности является:

- Обслуживание корпоративных клиентов;

- Оказание услуг частным лицам;

- Работа на международных финансовых рынках.

Данная организация активно взаимодействует с представителями как крупного, так и малого бизнеса, продуктивно сотрудничает с организациями отрасли связи, в частности с «Почтой России», и осуществляет обслуживание физических лиц.

Приоритетное направление развития банка – обслуживание частных лиц. Он занимается привлечением средств населения во вклады, оказанием услуг ипотечного и потребительского кредитования и повышением доступности своих услуг для всех слоев населения.

Региональная сеть насчитывает около 100 отделений в 54 регионах РФ. Клиенты могут дополнительно получить услуги и в отделениях «Почты России».

Банк имеет развитую сеть: 14 филиалов, 22 дополнительных офисов, 44 – операционные офисы и 3 операционных касс вне кассового узла.

Запас по нормативам достаточности капитала (Н1.0 = 13,930%, Н1.1 = 8,245% на 01.08.2019 г. при пороговых 8% и 4,5% соответственно).

Высокая вероятность поддержки со стороны основного акционера - государства.  Следует отметить операционные и стратегические риски, связанные с  передачей Банка на баланс Промсвязьбанка.