Магистерский диплом на тему Особенности кредитования юридических лиц коммерческого банка

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ.. 6

1.1. Понятие и особенности банковского кредитования юридических лиц. 6

1.2. Виды кредитов для юридических лиц. 9

1.3. Нормативно-правовые основы регулирования банковского кредитования юридических лиц в Российской Федерации. 20

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК». 23

2.1. Общая характеристика кредитной организации ПАО «Московский кредитный банк». 23

2.2. Анализ видов кредитов, предоставляемых ПАО «Московский кредитный банк» юридическим лицам. 45

2.3. Особенности организации процедуры и обеспечение возврата кредита при кредитования юридических лиц в ПАО «Московский кредитный банк». 49

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК». 57

3.1. Проблемы банковского кредитования юридических лиц в РФ и в ПАО «Московский кредитный банк». 57

3.2. Основные направления совершенствования кредитования юридических лиц в ПАО «Московский кредитный банк». 64

3.3. Экономическая безопасность. 71

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 76

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. В условиях спада экономики и введения санкций против России особенно важным и актуальным представляется организация кредитования юридических лиц банками. Банки посредством кредитования стимулируют развитие компаний. Развитие компаний обеспечивает рост и развитие экономики. Грамотно построенная система банковского кредитования российских предприятий необходима для сбалансированного функционирования всего хозяйства государства. Именно этим объясняется актуальность данного исследования. Проблемами изучения теоретических основ банковских операций, их видов всегда занимались многие зарубежные и отечественные исследователи.

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1. Понятие и особенности банковского кредитования юридических лиц

Юридическое лицо – индивидуальный предприниматель или ООО – может получить кредит в банке, если его своего капитала или прибыли ему не хватает для того, чтобы полноценно развивать бизнес. Как правило, юридические лица кредитуются, чтобы открыть новый бизнес, вложить средства в развитие уже имеющегося, увеличить производственные мощности за счет покупки недвижимости и оборудования или пополнить уставный капитал.

Безусловно, с помощью заемных средств можно решить ряд проблем, однако, чтобы кредит не стал головной болью заемщика, нужно тщательно взвесить решение о его оформлении, предварительно оценив условия, предлагаемые различными банками, а также свои возможности.

Юридическим лицам доступны в банках следующие виды займов:

1.                Овердрафт. Оформить его могут только владельцы счета в банке. Овердрафт обеспечивает возможность проведения финансовых операций по счету в случае нехватки собственных денег. В дальнейшем по мере поступления денег они будут автоматически списываться в счет погашения кредита.

2.                Срочный. Этот кредит юридические лица обязаны погасить в срок, прописанный в кредитном договоре. Срочные займы оформляются гораздо чаще овердрафтов.

3.                Кредитная линия. Этот банковский продукт предполагает регулярное предоставление заемщику кредитных средств, а не однократную выдачу ссуды. Открытие кредитной линии в банке позволяет юридическим лицам производить оплату любых прописанных в соглашении с банком операций. Деньги поступают на счет организации траншами, общая сумма которых не превышает установленного лимита.

Чтобы банк одобрил оформление кредитной линии, компания должна иметь хорошую репутацию, устойчивое положение на рынке и стабильную прибыль.

Кредиторы осуществляют контроль за финансовым положением заемщика и в случае снижения его платежеспособности могут отказать в предоставлении очередного транша. Кредитную линию обычно открывают на 1 год, в течение которого пользование заемными средствами не требует заключения дополнительных соглашений с банком. При этом возможен пересмотр кредитного лимита по просьбе юридического лица.

Есть два типа кредитных линий – возобновляемые и невозобновляемые. Второй тип подразумевает постепенное исчерпание лимита и завершение договорных отношений после того, как стороны исполнят свои обязательства по договору. Если кредитная линия возобновляемая, то после частичного погашения долга ее лимит возобновляется автоматически. Другое название такой линии – револьверная.

Если юридическое лицо оформляет кредитную линию, чтобы оплачивать товары или услуги в рамках определенного контракта, то ее называют рамочной (целевой). Какой будет форма ссудного счета, зависит от вида кредитной программы. Если заем разовый, то, как правило, открывают простые счета. При оформлении нескольких банковских продуктов также возможно открытие простого счета на каждый из них. Это удобно банкам, поскольку контролировать процесс погашения долга на обособленных счетах проще.

Оформляя клиенту кредитную линию, банки открывают специальный ссудный счет, по которому будут осуществляться все операции – перевод траншей и выплаты по кредиту. Если кредитор открывает заемщику единый расчетно-ссудный счет, это говорит о высшей степени доверия. Такой счет называют контокоррентом. Через него совершаются все финансовые операции юридического лица, в том числе поступает выручка организации и осуществляется расчет с контрагентами (оплата товаров, услуг, аренды, налоговых взносов, отчисления в бюджетные фонды и так далее).

4.                Целевой. Этот вид займов предоставляется юридическим лицам на конкретные цели. Это может быть приобретение недвижимого имущества (бизнес-ипотека), оборотных средств, оборудования (лизинг) и прочее. За расходованием средств целевого кредита банки осуществляют строгий контроль. Если заемщик использует деньги на цели, отличные от прописанных в договоре, кредитор имеет право потребовать досрочного погашения долга.

5.                Универсальный. Предполагает нецелевую выдачу ссуды: юридическое лицо может тратить заемные средства на любые цели и не отчитываться перед банком. Однако размер универсальных кредитов органичен.

6.                Рефинансирование. Заключается в переводе действующих займов в другое кредитное учреждения с целью улучшения условий кредитования (снижения годовой ставки, увеличения срока выплаты долга). Обычно проводят целевое рефинансирование.

7.                С участием государственных программ. Государство разрабатывает программы поддержки развития бизнеса и привлекает к их реализации крупные банки. Участие в таких программах позволяет предприятиям получать большие ссуды под маленький процент.

8.                Финансирование нового проекта. Актуально для тех, кто только прошел регистрацию в качестве юридического лица и хочет развивать свой бизнес, но не имеет достаточного количества собственных средств. Кредит на развитие стартапа можно получить, если грамотно составить бизнес-план. При этом понадобится документально подтверждать все расходы.

9.                Факторинг. Этот тип кредитования предполагает переуступку задолженности за оказанные услуги или поставленные товары. При этом банк или его партнерская компания являются посредником (фактором). Схема факторинга следующая: предприятие отгружает товар, после чего ему сразу поступают деньги, а покупатель уже возвращает долг банку.

Благодаря факторингу возможно увеличение оборачиваемости средств, поскольку деньги компании поступают сразу, а не в течение нескольких дней или даже недель. При этом она получает конкурентные преимущества, так как может отсрочивать своим контрагентам платежи. Платежи состоят из факторинговой комиссии и платы за обработку документов.
Чтобы получить кредит на развитие бизнеса, юридическое лицо должно отвечать предъявляемым банками критериям, поскольку суммы займов очень большие и кредиторы делают всё для минимизации рисков невозврата заемных средств. Обычно к заемщикам предъявляют следующие требования:

1.                Предприятие должно осуществлять коммерческую деятельность и быть резидентом РФ.

2.                Чтобы получить банковскую гарантию, компания должна функционировать не менее полугода, чтобы оформить кредит – не менее года. Эти сроки могут варьироваться в разных кредитных организациях. Но считается, что указанных сроков достаточно для объективной оценки перспективности компании.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1. Понятие и особенности банковского кредитования юридических лиц

Юридическое лицо – индивидуальный предприниматель или ООО – может получить кредит в банке, если его своего капитала или прибыли ему не хватает для того, чтобы полноценно развивать бизнес. Как правило, юридические лица кредитуются, чтобы открыть новый бизнес, вложить средства в развитие уже имеющегося, увеличить производственные мощности за счет покупки недвижимости и оборудования или пополнить уставный капитал.

Безусловно, с помощью заемных средств можно решить ряд проблем, однако, чтобы кредит не стал головной болью заемщика, нужно тщательно взвесить решение о его оформлении, предварительно оценив условия, предлагаемые различными банками, а также свои возможности.

Юридическим лицам доступны в банках следующие виды займов:

1.                Овердрафт. Оформить его могут только владельцы счета в банке. Овердрафт обеспечивает возможность проведения финансовых операций по счету в случае нехватки собственных денег. В дальнейшем по мере поступления денег они будут автоматически списываться в счет погашения кредита.

2.                Срочный. Этот кредит юридические лица обязаны погасить в срок, прописанный в кредитном договоре. Срочные займы оформляются гораздо чаще овердрафтов.

3.                Кредитная линия. Этот банковский продукт предполагает регулярное предоставление заемщику кредитных средств, а не однократную выдачу ссуды. Открытие кредитной линии в банке позволяет юридическим лицам производить оплату любых прописанных в соглашении с банком операций. Деньги поступают на счет организации траншами, общая сумма которых не превышает установленного лимита.

Чтобы банк одобрил оформление кредитной линии, компания должна иметь хорошую репутацию, устойчивое положение на рынке и стабильную прибыль.

Кредиторы осуществляют контроль за финансовым положением заемщика и в случае снижения его платежеспособности могут отказать в предоставлении очередного транша. Кредитную линию обычно открывают на 1 год, в течение которого пользование заемными средствами не требует заключения дополнительных соглашений с банком. При этом возможен пересмотр кредитного лимита по просьбе юридического лица.

Есть два типа кредитных линий – возобновляемые и невозобновляемые. Второй тип подразумевает постепенное исчерпание лимита и завершение договорных отношений после того, как стороны исполнят свои обязательства по договору. Если кредитная линия возобновляемая, то после частичного погашения долга ее лимит возобновляется автоматически. Другое название такой линии – револьверная.

Если юридическое лицо оформляет кредитную линию, чтобы оплачивать товары или услуги в рамках определенного контракта, то ее называют рамочной (целевой). Какой будет форма ссудного счета, зависит от вида кредитной программы. Если заем разовый, то, как правило, открывают простые счета. При оформлении нескольких банковских продуктов также возможно открытие простого счета на каждый из них. Это удобно банкам, поскольку контролировать процесс погашения долга на обособленных счетах проще.

Оформляя клиенту кредитную линию, банки открывают специальный ссудный счет, по которому будут осуществляться все операции – перевод траншей и выплаты по кредиту. Если кредитор открывает заемщику единый расчетно-ссудный счет, это говорит о высшей степени доверия. Такой счет называют контокоррентом. Через него совершаются все финансовые операции юридического лица, в том числе поступает выручка организации и осуществляется расчет с контрагентами (оплата товаров, услуг, аренды, налоговых взносов, отчисления в бюджетные фонды и так далее).

4.                Целевой. Этот вид займов предоставляется юридическим лицам на конкретные цели. Это может быть приобретение недвижимого имущества (бизнес-ипотека), оборотных средств, оборудования (лизинг) и прочее. За расходованием средств целевого кредита банки осуществляют строгий контроль. Если заемщик использует деньги на цели, отличные от прописанных в договоре, кредитор имеет право потребовать досрочного погашения долга.

5.                Универсальный. Предполагает нецелевую выдачу ссуды: юридическое лицо может тратить заемные средства на любые цели и не отчитываться перед банком. Однако размер универсальных кредитов органичен.

6.                Рефинансирование. Заключается в переводе действующих займов в другое кредитное учреждения с целью улучшения условий кредитования (снижения годовой ставки, увеличения срока выплаты долга). Обычно проводят целевое рефинансирование.

7.                С участием государственных программ. Государство разрабатывает программы поддержки развития бизнеса и привлекает к их реализации крупные банки. Участие в таких программах позволяет предприятиям получать большие ссуды под маленький процент.

8.                Финансирование нового проекта. Актуально для тех, кто только прошел регистрацию в качестве юридического лица и хочет развивать свой бизнес, но не имеет достаточного количества собственных средств. Кредит на развитие стартапа можно получить, если грамотно составить бизнес-план. При этом понадобится документально подтверждать все расходы.

9.                Факторинг. Этот тип кредитования предполагает переуступку задолженности за оказанные услуги или поставленные товары. При этом банк или его партнерская компания являются посредником (фактором). Схема факторинга следующая: предприятие отгружает товар, после чего ему сразу поступают деньги, а покупатель уже возвращает долг банку.

Благодаря факторингу возможно увеличение оборачиваемости средств, поскольку деньги компании поступают сразу, а не в течение нескольких дней или даже недель. При этом она получает конкурентные преимущества, так как может отсрочивать своим контрагентам платежи. Платежи состоят из факторинговой комиссии и платы за обработку документов.
Чтобы получить кредит на развитие бизнеса, юридическое лицо должно отвечать предъявляемым банками критериям, поскольку суммы займов очень большие и кредиторы делают всё для минимизации рисков невозврата заемных средств. Обычно к заемщикам предъявляют следующие требования:

1.                Предприятие должно осуществлять коммерческую деятельность и быть резидентом РФ.

2.                Чтобы получить банковскую гарантию, компания должна функционировать не менее полугода, чтобы оформить кредит – не менее года. Эти сроки могут варьироваться в разных кредитных организациях. Но считается, что указанных сроков достаточно для объективной оценки перспективности компании.