Курсовая с практикой на тему Оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица ПАО «Сбербанк»

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Анализ действующих методов оценки кредитоспособности юридического лица в коммерческом банке ПАО «Сбербанк» 5
1.1. Краткая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк» 5
1.2. Анализ методов оценки кредитоспособности заёмщика – юридического лица, применяемых в ПАО «Сбербанк» 11
Глава 2. Оценка эффективности методов и проблемы оценки кредитоспособности заёмщика – юридического лица, применяемых в ПАО «Сбербанк» 17
2.1. Оценка эффективности методов оценки кредитоспособности заёмщика – юридического лица, применяемых в ПАО «Сбербанк» 17
2.2. Проблемы и недостатки подходов к оценке кредитоспособности заёмщика – юридического лица в ПАО «Сбербанк» 27
Глава 3. Расчет и оценка предлагаемых мероприятий по совершенствованию оценки кредитоспособности заёмщика – юридического лица в ПАО «Сбербанк» 33
3.1. Предложения по совершенствованию оценки кредитоспособности заёмщика – юридического лица в ПАО «Сбербанк» 33
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий для ПАО «Сбербанк» 40
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 47
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 49
ПРИЛОЖЕНИЯ 50

Введение:

Актуальность темы «Оценка кредитоспособности заёмщика – юридического лица ПАО «Сбербанк»» заключается в том, что банки, основными операциями которых являются кредитование, несут серьёзные риски по невозврат кредитов, неуплате процентов по ним и т.п.
Основным видом деятельности банков с точки зрения получения доходов является процесс кредитования. Доходы от кредитной деятельности - самая крупная составляющая часть банковской прибыли, поэтому так важно каждому банку иметь эффективную именно с учётом его нюансов деятельности методику оценки кредитоспособности юр. и физ. лиц.
Целью написания работы является исследование методики анализа, оценки и управления кредитоспособностью организации на примере ООО «СТ-ТеплоКотёл».
Степень разработанности темы кредитоспособности организации в современной экономической литературы достаточно высокая. Тема кредитоспособности подробно исследована в трудах Балабанова И.Т., Ермакова С.Л., Жаровой А.В., Жукова Е.Ф., Лаврушина О.И., Козловой О.И., Сморчковой М.С., Голубович А.Д. и др.
Для достижения поставленной цели были выделены и решены следующие задачи:
- дана краткая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»;
- проанализированы методы оценки кредитоспособности заёмщика – юридического лица, применяемые в ПАО «Сбербанк»;
- исследована эффективность методов оценки кредитоспособности заёмщика – юридического лица, применяемых в ПАО «Сбербанк»;
- выявлены проблемы и недостатки подходов к оценке кредитоспособности заёмщика – юридического лица в ПАО «Сбербанк»;
- разработаны предложения по совершенствованию оценки кредитоспособности заёмщика – юридического лица в ПАО «Сбербанк»;
- дана оценка эффективности предложенных мероприятий для ПАО «Сбербанк».
Работа включает введение, 3 главы, заключение, список использованных источников, приложения.
Первая глава теоретическая: в ней рассмотрено понятие кредита, виды и алгоритм кредитования юр. лиц, изучена методика оценки кредитоспособности организации.
Вторая глава практическая: в ней составлена организационно-экономическая характеристика ООО «СТ-ТеплоКотёл», осуществлена оценка кредитоспособности ООО «СТ-ТеплоКотёл».
В третьей главе курсовой работы разработаны рекомендации по росту кредитоспособности компании «СТ-ТеплоКотёл».
Предмет исследования курсовой работы – кредитоспособность организации.
Объект исследования работы – компания «СТ-ТеплоКотёл».
Период исследования – 2019-2020 годы.
Информационной базой для исследования в курсовой работе послужила бухгалтерская финансовая отчётность компании ООО «СТ-ТеплоКотёл» (форма № 1 «Бухгалтерский баланс» и форма № 2 «Отчёт о финансовых результатах»).
В работе использованы такие экономические приёмы и методы анализа и обработки материала, метод анализа и сравнения.
Нормативно-правовой базой послужили Гражданский и Налоговый кодекы, Федеральный закон (ФЗ) «О Центральном Банке РФ (Банке России)» ФЗ «О кредитных историях» и др.

Заключение:

Таким образом, банки, основными операциями которых являются кредитование, несут самые разнообразные риски: невозврат выданного кредита, неуплату процентов по кредиту и т.п. Основным видом деятельности банков с точки зрения получения доходов является процесс кредитования. Доходы от кредитной деятельности - самая крупная составляющая часть банковской прибыли, поэтому так важно каждому банку иметь эффективную именно с учётом его нюансов деятельности методику оценки кредитоспособности юр. и физ. лиц.
Современную экономику нельзя представить без кредитной системы, основным элементом которой является сам процесс кредитования юр. лиц. И если кредитование физ. лиц в основном способствует развитию сферы потребления (спрос), то кредитование юр. лиц направлено на развитие сферы производства (предложение).
В российской банковской практике для определения кредитоспособности потенциального заёмщика осуществляют анализ его финансового состояния, который включает общую характеристику финансового состояния потенциального заёмщика на основе горизонтального и вертикального анализа бух. баланса, отчёта о финансовых результатах; исследование показателей ликвидности бух. баланса; оценку финансовой устойчивости компании-заёмщика; анализ денежного потока; оценку деловой активности компании; анализ рентабельности; оценку состояния дебиторской и кредиторской задолженности.
В Московском филиале Сбербанка России кредитоспособность для акционерных обществ и для обществ с ограниченной ответственностью (ООО) рассматривается по одной, универсальной методике, что является существенным недостатком методики оценки кредитоспособности, так как специализация, организационная форма компании накладывает свои специфические особенности на уровень рассчитываемой кредитоспособности заёмщика. Московскому отделению Сбербанка России необходимо при определении кредитоспособности юридических лиц учитывать особенности организационно-правовой формы предприятий, отраслевые особенности. Кроме того, анализ кредитоспособности необходимо дополнить анализом величины чистых оборотных активов, так как коэффициент текущей ликвидности при наличии неликвидных материальных запасов и безнадежной дебиторской задолженности необъективно отражает уровень кредитоспособности предприятия. В результате анализа кредитной политики Московского филиала ПАО «Сбербанк России» было выявлено ряд проблем, с которыми банку приходится сталкиваться в процессе кредитования: Во-первых, основным риском для Банка выступает риск несвоевременного возврата заёмщиками кредитов, взятых в Банке. Во-вторых, банк несет большие риски потерь выгодных кредитных проектов по причине длительного оформления заявки на кредит (большой пакет документов, продолжительное время на проверку кредитоспособности заёмщика и т.д.).
В качестве основных направлений совершенствования условий кредитования можно выделить следующее: организацию работы с проблемными кредитами; снижение времени обработки заявки на кредит. В работу по проблемным кредитам нужно включать обязательное страхование
Существенным недостатком в оценке кредитоспособности клиентов ПАО «Сбербанк» - юридических лиц - является отсутствие в методики оценки кредитоспособности расчёта финансовых рисков. Можно выделить следующие риски для юридического лица, которые необходимо оценивать ПАО «Сбербанк»: риск потери платежеспособности; риск снижения финансовой устойчивости; риск нарушения структуры активов и пассивов

Фрагмент текста работы:

Московский филиал Сбербанка России является одним из крупнейших кредитных учреждений в регионе с высококвалифицированным персоналом (свыше 7 тысяч сотрудников) и самой разветвленной филиальной сетью. Главный офис Сбербанка в г. Москве расположен по адресу: г. Москва, 117997, ул. Вавилова, д. 19.
Банк постоянно расширяет перечень операций своих учреждений, делая их более универсальными, что позволяет полнее удовлетворять любые потребности клиентов в банковских продуктах в соответствии с имеющимся спросом.
Благодаря разветвленной сети, надежной материально-технической базе, передовым технологиям, широкому перечню предлагаемых операций и качеству обслуживания, несмотря на конкуренцию со стороны многочисленных банковских учреждений, Московский филиал Сбербанка удерживает стабильные позиции на региональном финансовом рынке. В целях сохранения достигнутых рыночных позиций и поддержания доверия клиентов банк обеспечивает последовательное динамичное развитие бизнеса.
Московский филиал Сберегательного Банка России обслуживает физических и юридических лиц, индивидуальных предпринимателей. Сбербанк предлагает следующие виды кредитов:
- частным лицам;
- малому бизнесу;
- корпоративным клиентам.
Московский филиал Сбербанка России действует на основании Гражданского и Налогового кодексов РФ, Устава ПАО «Сбербанк России», Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, Положения о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного Банка Российской Федерации (Сбербанк России) публичного акционерного общества – Московского филиала.
Целями и предметом деятельности Московского филиала Сбербанка России являются:
- привлечение денежных средств от юр. и физ. лиц (клиентов) на условиях возвратности, платности, срочности;
- осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;
- осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;
- обеспечение сохранности денежных средств, вверенных заёмщиками банку.На организационный отдел Московский филиал Сбербанка России возлагаются следующие функции:
1. прием поступающей корреспонденции,
2. учет входящей корреспонденции,
3. регистрация входящей корреспонденции;
4. учет исходящей корреспонденции;
5. регистрация исходящей корреспонденции;
6. контроль за своевременным исполнением документов, находящихся в подразделении Банка,
7. регулярное напоминание сотрудникам об их обязанностях;
8. контроль сроков исполнения сотрудниками своих обязанностей;
9. выполнение машинописных работ;
10. выполнение копировальных работ;
11. формирование и ведение текущего архива;
12. печатание и регистрация приказов по основной деятельности отделения Банка;
13. контроль за качественным оформлением документов.
Организационный отдел Московского филиала Сбербанка обеспечивает сохранность документов и служебной информации, которой он располагает в силу своей компетенции.
Основные направления деятельности экономического отдела Московского филиала Сбербанка следующие:
 исследование и анализ деятельности отделения,
 разработка предложений по определению приоритетных направлений развития Банка,
 перспективное и текущее планирование развития отделения Банка,
 изучение экономики и финансового рынка региона, в котором функционирует отделение,
 обеспечение Московского филиала Сбербанка информацией о деятельности отделения.