Контрольная работа на тему вариант 7

Содержание:

1. Оформление финансовых документов: платежных поручений, платежных требований, объявлений на взнос наличными в банк 3
2. Организация документов в делопроизводстве. Значение номенклатуры дел для первичной группировки документов. Порядок составления номенклатуры дел. 6
3. Напишите заявление о приеме Вас на работу бухгалтером в коммерческую фирму 11
Список литературы 12

Фрагмент текста работы:

1.Оформление финансовых документов: платежных поручений, платежных требований, объявлений на взнос наличными в банк

Платежное поручение – это поручение клиентов обслуживающему банку о перечислении требуемой суммы с расчетного счета в адрес другой организации. Оплата может быть предварительной (аванс) или последующей. Платежное поручение составляется в трех-четырех экземплярах, действительно в течение 10 дней, должно быть оформлено в соответствии с существующими требованиями.
При расчетах платежными требованиями получатель средств представляет в обслуживающий его банк расчетный документ, содержащий требование к плательщику об уплате получателю определенной суммы через банк за товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги.
Аккредитивная форма расчетов применяется в том случае, если это предусмотрено условиями договора поставки.
Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика об открытии аккредитива для немедленной оплаты в обмен на предоставление покупателю товарных документов и в соответствии со всеми условиями и правилами аккредитивной формы расчетов.
Аккредитивная форма расчетов является дорогой, однако она существенно снижает риски продавца и покупателя и ускоряет поступление денег.
Составление объявления на взнос наличными необходимо тогда, когда предприятия или организации вносят наличные средства на свой расчетный счет в банке.
Документ является обязательным и носит строгую форму, поэтому кредитные учреждения очень требовательно относятся к его заполнению и всегда тщательно проверяют правильность внесенных в него сведений.
Операции по приему наличных денег от клиентов осуществляются в кредитной организации на основании приходных кассовых документов - объявлений на взнос наличными 0402001, представляющих собой комплект документов, состоящий из объявления, квитанции и ордера.
Согласно закону, компании могут вести расчеты, как путем безналичных перечислений, так и при помощи наличных платежей (но только при работе с населением).
Во втором случае, фирма должна иметь контрольно-кассовый аппарат или же использовать бланки строгой отчетности установленного образца.
Именно для таких ситуаций и разработана форма объявления на взнос наличными.
Следует отметить, что документ имеет широкое распространение и используется предприятиями, независимо от той сферы, в которой они работают и уровня бизнеса, к которому относятся.
В конце каждого рабочего дня кассир или бухгалтер организации обязан проводить подсчет денежных средств, находящихся в кассе. Если денег оказывается больше установленного лимита, то их нужно сдавать в обслуживающий банк для зачисления на расчетный счет. Как раз в момент передачи и заполняется форма объявления на взнос наличными.
Деньги может сдавать как руководитель предприятия, так и лицо, действующее от имени организации (например, кассир или бухгалтер), но в этом случае у представителя должна быть действующая доверенность, заверенная у нотариуса.
Документ имеет стандартную унифицированную форму, обязательную к применению.
Помимо самого объявления бланк включает в себя ордер и квитанцию – они заполняются аналогичным образом. Документ содержит:
- сведения о предприятии, на счет которого перечисляются наличные средства,
- название банка,
- номер расчетного счета,
- сумму (она должна в точности совпадать с той, что вносится на счет)
- и источник ее поступления,
- дату зачисления (т.е. тот день, в который фактически происходит действие).
Нужно отметить, что источник поступления финансовых средств можно прописать как словами, так и отметить в виде кода. К примеру,
15 – продажа недвижимости;
11 – выручка предприятия от оказания прочих услуг;
02 – торговая выручка от реализации потребительских товаров по любым каналам реализации.
При затруднениях в этой части, по полному списку кодов (всего 15 основных значений) следует проконсультироваться у банковского специалиста.
Объявление можно заполнять как от руки, так и на компьютере (но используя только утвержденную форму – другую банк не примет), кроме того, реквизиты предприятия можно вносить с помощью штампа или печати.
Ошибки в бланке документа допускать нельзя, поэтому при его заполнении нужно быть максимально сосредоточенным и собранным. Если же помарка или неточность все же случилась, не следует их исправлять – такое объявление в любом случае будет считаться испорченным, поэтому лучше сразу заполнить новую форму.
Бланк составляется в единственном экземпляре и после принятия наличных средств, специалист банковской организации (кассир) его подписывает и штампует.
Заполненный бланк объявления остается у сотрудника банка, квитанция с его подписью передается представителю компании, который внес наличность, а приходный ордер отправляется в бухгалтерию кредитного учреждения и прикладывается в дальнейшем к банковской выписке.
Денежный чек – письменное распоряжение владельца счета (чекодателя) учреждению банка, обслуживающего его, выдать наличными определенную сумму денег чекодателю. Банки принимают к оплате именные Денежные чеки, то есть чеки, выписанные на определенное лицо.
Деньги выдаются лицу, которое указано в денежных чеках, под его роспись на обороте чека. Личность получателя проверяется по паспорту или документу, его заменяющему, о чем на Обороте чека делается отметка (проставляется название документа, его номер, кем и когда он был выдан).
Кроме других реквизитов, в денежном чеке клиент отмечает, с какой целью он получает деньги.
Целевое назначение показывают в чеках предприятия связи и некоторые другие организации. Банк выдает наличные только на такие нужды, по которым в соответствии с действующими правилами, расчеты осуществляются наличными.