Часть дипломной работы на тему Кредитование малого и среднего бизнеса на примере АО " Россельхозбанк "

Заключение:

На основании проведённого исследования считаем, что под кредитным портфелем следует понимать характеристику структуры и качества выданных ссуд, а также требований банка кредитного характера, классифицированных по определенным критериям, в зависимости от факторов, оказывающих на него непосредственное влияние.
Качество ссуды определяется вероятностью её обесценения в связи с риском невозврата заёмщиком суммы основного долга и неуплаты процентов по нему. В целях минимизации кредитного риска по обесцененным ссудам все кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам.
Кредитная активность характеризует, направленность кредитной политики банка и степень сбалансированности привлечённых и размещённых средств, а эффективность кредитной деятельности отражает доходность и прибыльность проводимой кредитной политики, что является целью деятельности коммерческих банков.
Важное значение в достижении целей системы риск-менеджмента кредитной деятельности банка играет эффективное регулирование проблемной задолженности, поскольку это позволяет своевременно выявлять изменения в уровне кредитного риска банка и предупреждать его рост.
В феврале 2022 г. объем предоставленных субъектам МСП кредитов увеличился по сравнению с предыдущим месяцем до 964,6 млрд руб., превысив показатель февраля 2021 г. на 46,6%.
Количество кредитов, выданных заемщикам – субъектам МСП, также возросло по сравнению с январем 2022 г. (на 11,1%) и составило 201 384, число субъектов МСП, получивших кредит, увеличилось на 9,6%, до 179 660. Оба показателя превысили значения февраля 2021 г. в 1,7 раза.
Средний размер кредита в феврале 2022 г. составил 4,8 млн руб. (рост по сравнению с предыдущим месяцем – 0,4 млн руб.), при этом его значение находится ниже показателя за февраль 2021 г. (5,6 млн руб.). Для сравнения: средний размер кредита заемщиков, не являющихся субъектами МСП, в феврале 2022 г. был равен 347,0 млн рублей.
В структуре кредитов, предоставленных субъектам МСП в феврале 2022 г., наибольший удельный вес приходился на кредиты заемщикам, осуществляющим деятельность в следующих отраслях: «Торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов» – 40,2%, «Обрабатывающие производства» – 12,1%, «Деятельность профессиональная, научная и техническая» – 11,7%, «Строительство» – 11,4%.
Средневзвешенная процентная ставка по краткосрочным (на срок до 1 года) кредитам субъектам МСП – нефинансовым организациям в рублях в феврале 2022 г. увеличилась на 0,53 п.п. по сравнению с январем 2022 г. и составила 11,63% годовых.
Средневзвешенная процентная ставка по долгосрочным (на срок свыше 1 года) кредитам возросла на 1,71 п.п. и составила 11,75% годовых. В феврале 2022 г. по сравнению с предыдущим месяцем спред между процентными ставками по кредитам субъектам МСП – нефинансовым организациям и кредитам прочим нефинансовым организациям по краткосрочным кредитам уменьшился до 0,08 п.п., по долгосрочным кредитам возрос до 1,16 процентного пункта.
Задолженность по кредитам, предоставленным субъектам МСП, на 01.03.2022 составила 7927 млрд руб., годовой темп ее прироста сохранил тенденцию к росту, увеличившись до 31%.
Всего по состоянию на 01.03.2022 кредит имели 445 415 субъектов МСП. Доля задолженности по кредитам, выданным субъектам МСП, в общей сумме задолженности по кредитам ЮЛ и ИП в феврале 2022 г. практически не изменилась по сравнению с январем 2022 г. и составила 17,6%.
В отраслевой структуре задолженности по состоянию на 01.03.2022 преобладали: «Деятельность по операциям с недвижимым имуществом» – 19,3%, «Деятельность профессиональная, научная и техническая» – 16,8%, «Торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов» – 15,2%, «Строительство» – 13,9%, «Обрабатывающие производства» – 10,8%.
Качество кредитного портфеля субъектов МСП улучшилось. Доля просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам субъектам МСП продолжила снижаться и на 01.03.2022 составила 7,8% (10,6% на 01.03.2021). При этом она остается выше показателя просроченной задолженности по кредитам заемщикам (ЮЛ и ИП), не являющимся субъектами МСП (6,0% на 01.03.2022). Всего просроченная задолженность по кредитам, предоставленным субъектам МСП, на 01.03.2022 составила 617,4 млрд рублей.
В региональном разрезе наибольший объем кредитов в феврале 2022 г. был предоставлен заемщикам – субъектам МСП Центрального федерального округа – 360,8 млрд руб. (в 1,5 раза больше, чем годом ранее), из них заемщикам г. Москвы – 193,6 млрд рублей.
Годовой темп прироста задолженности по кредитам субъектам МСП по состоянию на 01.03.2022 был положительным во всех федеральных округах и находился в диапазоне от 15,7% (Северо-Западный федеральный округ) до 40,5% (Центральный федеральный округ).
Россельхозбанк создан в 2000 году. В настоящее время Банк является одним из крупнейших банков в Российской Федерации, базой национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.
Банк развивает все отраслевые направления АПК, в том числе:
— реализацию инвестиционных проектов в АПК;
— кредитование АПК по льготной ставке;
— финансирование сезонных работ;
— развитие малого предпринимательства на селе, в том числе поддержку малых форм хозяйствования;
— обслуживание бизнеса и населения сельских территорий, малых и средних городов;
— обеспечение устойчивого развития сельских территорий;
— развитие несырьевого экспорта, в том числе экспорта продукции АПК, и другие национальные приоритеты стратегического развития в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 21.07.2020 № 474 «О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года».
На рынке кредитования юридических лиц (нефинансовых организаций) динамика кредитного портфеля Банка составила 17%, рынок вырос на 10%, доля Банка на этом рынке увеличилась на 0,5 п. п. — до 6,0%. Розничный кредитный портфель Банка увеличился за 2020 год на 20% по сравнению с 14% рынка, доля Банка увеличилась на 0,2 п. п. и составила 2,8%.
Доля Банка на рынке привлеченных средств юридических лиц в 2020 году составила 4,3%, объем привлеченных средств за год увеличился на 13%, на рынке объем привлечения возрос на 14%.
Темп роста привлечения Банком средств физических лиц в 2020 году составил 10%, рынок вырос на 81%, рыночная доля Банка не изменилась и составила 3,8%.
Основными конкурентами Банка на рынке корпоративного кредитования являются ПАО Сбербанк, Банк ВТБ (ПАО), Банк ГПБ (АО), АО «АЛЬФА-БАНК», а также ряд других крупных банков.
Основными конкурентами Банка в кредитовании физических лиц являются ПАО Сбербанк, Банк ВТБ (ПАО), АО «Банк ДОМ.РФ», АО «АЛЬФА-БАНК», ПАО «Почта Банк».
Суммарный кредитный портфель Банка (без учета краткосрочных сделок арбитражного характера с крупными корпоративными клиентами) в 2020 году увеличился на 18,8% и на 31.12.2020 составил 2 778,9 млрд рублей. Основную долю кредитного портфеля Банка составляют кредиты, предоставленные корпоративным заемщикам. На 31.12.2020 их доля составила 80,0% от общего портфеля (на 31.12.2019 — 80,3%).
Объем корпоративного кредитного портфеля Банка19 на 31.12.2020 составил 2 223,7 млрд рублей, что на 18,4% (на 344,8 млрд рублей) выше уровня 31.12.2019.
Розничный кредитный портфель на 31.12.2020 составил 555,2 млрд рублей, увеличившись за 2020 год на 94,3 млрд рублей (на 20,5%).
По состоянию на 01.01.2021 совокупная сумма ссудной задолженности юридическим и физическим лицам со сроком погашения до одного года составила 1134679821 тыс. рублей, со сроком погашения свыше года — 1 869 089 547 тыс. рублей (на 01.01.2020 со сроком погашения до одного года составила 951 867 853 тыс. рублей, со сроком погашения свыше года — 1 564 707 171 тыс. рублей соответственно).
Основная доля кредитных вложений Банка приходится на заемщиков сферы АПК — в течение 2020 года объем вложений в отрасль увеличился с 1 372,7 млрд рублей до 1 673,4 млрд рублей. Прирост составил 21,9% (300,7 млрд рублей).
На долю краткосрочных кредитов в 2020 году пришлось 73,8% всего объема выдач, на долю долгосрочных — соответственно 26,2%.
Существует еще множество проблем в сфере банковского кредитования МСП. К основным проблемам относят:
• недоступность кредита;
• высокий размер процентной ставки кредитования;
• неограниченные сроки принятия решения о выдаче кредита;
• непрозрачность процедуры принятиям решения о выдаче кредита или об отказе в выдаче кредитная;
• и т.д.
Во многом, указанные проблемы продиктованы вполне логичным и обоснованным желанием банков минимизировать риски невозвращения кредитных средств.
К рискам при банковском кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса относят отсутствие или недостаточный уровень финансовой грамотности у предпринимателей. Часто банки не доверяют таким заемщикам и ужесточают требования, например, к собственному капиталу или первоначальным результатам эффективного развития бизнеса. Стоит отметить, что банки зачастую расширяют пакет требуемых документов для минимизации рисков.
Причины отказа в кредитовании могут быть не только у самих заемщиках, но и кредитующих банков. Так, у некоторых банков имеются внутренние проблемы организации системы кредитования малых предприятий. К примеру, это может быть недостаточно развитые банковские технологии, которые позволили бы снизить издержку обработки заявки одного заемщика. Также проблемой отказа в кредитовании банком может быть недостаточное количество денежных ресурсов для долгосрочного кредитования. Большинство банков, особенно в небольших регионах, нацелены на краткосрочное кредитование: предприятия могут получать кредит, но краткосрочный, что не позволит им провести модернизацию производства.
В целом, банку рекомендовано улучшить кредитную политику при помощи:
– Создания систем формализованной оценки кредитного риска коммерческого банка.
– Согласованности ценообразования и коммерческих приоритетов в сфере кредитования с оценкой уровня кредитного риска клиента и нормой возврата.
– Увеличения роли функции, занимающейся управлением рисками при процессе подготовки и принятия решения по кредиту.
– Формализации кредитной стратегии банка и формирование эффективных механизмов мониторинга и управления различными параметрами кредитного риска банка на уровне портфеля.
Реализация указанных направлений будет учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами.

Фрагмент текста работы:

2 Анализ кредитования МСБ на территории Российской Федерации
2.1 Кредитование МСБ по данным Центрального Банка Российской Федерации
Проанализируем динамику кредитования МСП в РФ в 2018-2020гг.
Таблица 1
Динамика кредитования МСП в РФ

Динамика совокупного кредитного портфеля субъектов МСП отражает, с одной стороны, смену фаз кредитного цикла, а с другой — масштабы государственной поддержки этого сектора экономики. Выход кредитного цикла на повышательный тренд наметился с 2018 г., когда наблюдалось оживление российской экономики в целом, и во всех сегментах наращивались объемы кредитования. Введение дополнительных мер по льготному кредитованию субъектов МСП в период коронавирусной пандемии сыграло определенную положительную роль в поддержке этого сектора экономики.
Одним из факторов роста кредитования является снижение процентной ставки по кредитам. Так, в 2018г. она составляла 7,9%, в 2019г. – 6,9%, в 2020г. – 6,2%, т.е. снижение составило 1,7%.
Рис. 3. – Динамика просроченных кредитов МСП в 2018-2020гг.
Динамика обусловлена недостаточно хорошим финансовым положением предприятий малого и среднего бизнеса, снижением его деловой активности и способности рассчитываться по обязательствам своевременно.
Отметим, что произошло существенное увеличение численности предприятий малого и среднего бизнеса, воспользовавшихся кредитованием, также увеличилось и число МСП, которые имеют просроченные кредиты .
2.2 Кредитование МСБ на примере АО «Россельхозбанк»
Россельхозбанк создан в 2000 году в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации от 15.03.2000 № 75-рп в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации.
В настоящее время Банк является одним из крупнейших банков в Российской Федерации, базой национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства. Размер уставного капитала Банка составляет 469 983 000 000 рублей.
АКРА подтвердило кредитный рейтинг АО «Россельхозбанк» (далее – Банк) на уровне AA(RU), прогноз «Стабильный», а также приравненный к рейтингу Банка рейтинг облигаций старшего необеспеченного долга. Подтверждение кредитных рейтингов Россельхозбанка и его старших облигаций обусловлено высокой системной значимостью Банка для российской экономики и национальной банковской системы, поддержкой со стороны государства, а также лидирующим положением в кредитовании отечественного агропромышленного комплекса.
Одновременно АКРА повысило оценку собственной кредитоспособности (ОСК) Россельхозбанка до уровня bbb- в силу улучшения оценки Агентством риск-профиля Банка. АКРА отмечает рост рентабельности операций Россельхозбанка одновременно с улучшением качества кредитного портфеля. Агентство указывает на приближение текущего уровня проблемной и потенциально проблемной задолженности РСХБ к показателям сопоставимых кредитных организаций и ожидает дальнейшего снижения ее объема.
Повышение ОСК обусловило повышение рейтинга субординированных бессрочных облигаций Банка, которым был ранее присвоен рейтинг АКРА, до уровня B(RU).
Реализуя бизнес-модель универсальной кредитной организации, Банк является рыночным инструментом государственной поддержки отраслей АПК, предоставляет все виды банковских услуг и занимает лидирующие позиции в финансировании АПК.
Основными стратегическими направлениями развития Банка являются реализация функций рыночного инструмента государственной поддержки АПК, содействие технологическому перевооружению и развитию экспортного потенциала отрасли, развитию малых форм хозяйствования на селе, предоставление населению и клиентам ключевых отраслей российской экономики современных технологичных финансовых и
нефинансовых сервисов, продуктов и услуг.
Стратегией Банка сформированы три стратегические цели развития:
— обеспечение лидирующей позиции в кредитовании и обслуживании АПК и смежных отраслей, включая увеличение рыночной доли в кредитовании сезонных работ и проектном финансировании;
— диверсификация источников дохода путем укрепления позиций Банка в кредитовании и обслуживании приоритетных отраслей и сегментов экономики Российской Федерации и населения;
— укрепление позиций Банка как эффективного, надежного и высокотехнологичного финансового института.
Ключевой сферой деятельности для Банка является финансовое обслуживание АПК и смежных отраслей и направлений, участвующих во всей цепочке создания стоимости (от поставщиков ресурсов сельхозпроизводителям до конечных потребителей продукции АПК), а также населения и малого бизнеса сельских территорий, малых и средних городов.
Банк развивает все отраслевые направления АПК, в том числе:
— реализацию инвестиционных проектов в АПК;
— кредитование АПК по льготной ставке;
— финансирование сезонных работ;
— развитие малого предпринимательства на селе, в том числе поддержку малых форм хозяйствования;
— обслуживание бизнеса и населения сельских территорий, малых и средних городов;
— обеспечение устойчивого развития сельских территорий;
— развитие несырьевого экспорта, в том числе экспорта продукции АПК, и другие национальные приоритеты стратегического развития в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 21.07.2020 № 474 «О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года».
Банк активно расширяет деятельность в сегментах крупного, малого и среднего бизнеса с учетом особенностей и потребностей корпоративных клиентов при формировании продуктового предложения. Банк развивает универсальную и диверсифицированную линейку продуктов на основе клиентоориентированного подхода,
охватывающую весь спектр современных финансово-банковских продуктов и услуг для бизнеса. Постоянное развитие специализированных кредитных, расчетных и сберегательных продуктов осуществляется с учетом действующих инструментов государственной поддержки (льготное кредитование, государственные гарантии и т. п.).
Банк продолжает развитие в сегменте розничного бизнеса, приоритетными направлениями которого остаются ипотечное и потребительское кредитование, расширение спектра карточных продуктов и поэтапный перевод сервисов в омниканальный режим.
В приоритетном порядке развиваются транзакционные услуги для населения и бизнеса, предоставляемые в том числе через каналы мобильного и интернет-банка, что позволяет сохранять темпы роста доли транзакций через дистанционные каналы обслуживания с целью повышения доступности банковских услуг для населения и бизнеса малых городов и сельской местности.
На рынке кредитования юридических лиц (нефинансовых организаций) динамика кредитного портфеля Банка составила 17%, рынок вырос на 10%, доля Банка на этом рынке увеличилась на 0,5 п. п. — до 6,0%. Розничный кредитный портфель Банка увеличился за 2020 год на 20% по сравнению с 14% рынка, доля Банка увеличилась на 0,2 п. п. и составила 2,8%.
Доля Банка на рынке привлеченных средств юридических лиц в 2020 году составила 4,3%, объем привлеченных средств за год увеличился на 13%, на рынке объем привлечения возрос на 14%.
Темп роста привлечения Банком средств физических лиц в 2020 году составил 10%, рынок вырос на 81%, рыночная доля Банка не изменилась и составила 3,8%.
Основными конкурентами Банка на рынке корпоративного кредитования являются ПАО Сбербанк, Банк ВТБ (ПАО), Банк ГПБ (АО), АО «АЛЬФА-БАНК», а также ряд других крупных банков.
Основными конкурентами Банка в кредитовании физических лиц являются ПАО Сбербанк, Банк ВТБ (ПАО), АО «Банк ДОМ.РФ», АО «АЛЬФА-БАНК», ПАО «Почта Банк».
Основным конкурентом Банка на рынке кредитования АПК является ПАО Сбербанк.
Банком была разработана и внедрена продуктовая линейка, состоящая из универсальных продуктов коммерческого банка и специализированных продуктов и услуг. Дальнейшее развитие продуктовой линейки будет в первую очередь связано с развитием кросс-продаж, в том числе продуктов и услуг Группы Банка, на базе нового инструментария и новых цифровых моделей продаж. Другим ключевым направлением станет создание комплексных предложений для клиентов на основе их цифровых профилей.